目 录

第一部分 基本情况 

一、部门(单位)职责

二、机构设置 

第二部分 2024年度部门决算公开表 

第三部分 2024年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明 

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 基本情况

一、部门(单位)职责

(一)研究拟订全省医疗保障工作发展规划和政策措施，起草医疗保障地方性法规和政府规章草案，研究提出深化全省医疗保障改革的政策建议。

(二)组织制定并实施全省医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

(三)负责组织制定全省医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。落实长期护理保险制度改革方案。负责全省城乡医疗救助工作。

(四)根据授权，组织增补地方病药品目录，组织制定全省城乡统一的医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制，制定并组织实施医保目录准入谈判规则。

(五)组织制定全省药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

(六)制定全省药品、医用耗材的招标采购、配送及结算管理政策并组织实施，推进药品、医用耗材招标采购平台建设。

(七)制定全省定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施。建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处全省医疗保障领域违法违规行为。

(八)负责全省医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。制定和完善异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。建立与中国(海南)自由贸易试验区和中国特色自由贸易港建设相适应的人才医疗保障机制。组织开展医疗保障领域对外交流合作。

(九)完善统一的城乡居民基本医疗保险、大病保险制度，建立健全覆盖全省、城乡统筹的多层次医疗保障体系，推进全省医疗、医保、医药“三医联动”改革和“四级协同、分级诊疗”  的医联体创新发展。

(十)完成省委、省政府和上级部门交办的其他任务。

(十一)与省卫生健康委员会、省药品监督管理局的有关职责分工。省卫生健康委员会、省医疗保障局、省药品监督管理局在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进“三医联动”改革和医联体创新发展，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置

纳入海南省医疗保障局2024年度部门决算编制范围的单位1个，即海南省医疗保障局本级。内设机构包括：综合处、规划财务和法规处(行政审批处)、待遇保障处、医疗医药服务管理处、基金监管处(审计处)。

第二部分 2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2024年度收入总计12,263.13万元，支出总计12,263.13万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少107,069.82万元，下降89.73%。主要原因：减少博鳌乐城先行试验区项目预算。

(一)收入总计主要构成

本年收入12,263.13万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数减少107,069.82万元，主要原因：减少博鳌乐城先行试验区项目预算。

年初结转结余0.00万元，较2023年度决算减少0.09万元，主要原因是本年无收到先进单位奖金。

(二)支出总计主要构成

本年支出12,263.13万元。

结余分配0.00万元，较2023年度决算一致。

年末结转结余0.00万元，较2023年度决算一致。

二、收入决算情况说明

本年收入12,263.13万元，其中：财政拨款收入12,263.13万元，占100%;上级补助收入0.00万元，占0%;事业收入0.00万元，占0%;经营收入0.00万元，占0%;附属单位上缴收入0.00万元，占0%;其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出12,263.13万元，其中：基本支出1,560.42万元，占12.72%;项目支出10,702.71万元，占87.28%;上缴上级支出0.00万元，占0%;经营支出0.00万元，占0%;对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入12,263.13万元，支出12,263.13万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少107,069.82万元，下降89.73%，主要原因：减少博鳌乐城先行试验区项目预算。支出减少107,069.82万元，下降89.73%，主要原因：减少博鳌乐城先行试验区项目支出。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数一致。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7,858.72万元，占本年支出合计的64.08%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少61,178.64万元，下降88.62%，主要原因是减少博鳌乐城先行试验区项目支出。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出7,858.72万元，主要用于以下方面：社会保障和就业(类)支出275.57万元，占3.51%;卫生健康(类)支出5,495.27万元，占69.93%;农林水(类)支出3.55万元，占0.05%;住房保障(类)支出110.57万元，占1.41%;其他支出(类)1,973.76万元，占25.12%。

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为369,112.95万元，支出决算为7,858.72万元，完成年初预算的2.13%。其中：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为119.02万元，支出决算为123.72万元，完成年初预算的103.95%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动，缴费基数调整。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为176.77万元，支出决算为151.85万元。完成年初预算的85.90%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算偏大。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为53.98万元，支出决算为49.34万元，完成年初预算的91.40%。决算数小于预算数的主要原因：职工基本医疗保险缴费费率下调。

4.卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)行政运行(项)年初预算为1,108.21万元，支出决算为1,124.94万元，完成年初预算的101.51%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动。

5.卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为240.83万元，支出决算为206.31万元，完成年初预算的85.67%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

6.卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)信息化建设(项)年初预算为7,152.98万元，支出决算为1,947.75万元，完成年初预算的27.23%。决算数小于预算数的主要原因：受审批进度、质保期延长、项目验收等原因影响，信息化建设项目支出缓慢。

7.卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)医疗保障政策管理(项)年初预算为4,979.06万元，支出决算为2,166.92万元，完成年初预算的43.52%。决算数小于预算数的主要原因：部分项目资金结转明年继续使用。

8.农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0万元，支出决算为3.55万元，决算数大于预算数的主要原因：年间调剂帮扶支出。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为105.06万元，支出决算为109.83万元，完成年初预算的104.54%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动。

10.  住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)年初预算为0.74万元，支出决算为0.74万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

11.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项)年初预算为1974.30万元，支出决算为1,973.76万元。与年初预算基本一致。

卫生健康支出(类)财政对基本医疗保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助(项)年初预算为353,202.00万元，由省财政实拨管理，未列入我局部门决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1,560.42万元，其中：人员经费1,372.15万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出;对个人和家庭的补助中的生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费188.27万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出;资本性支出中的办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出4,404.41万元，占本年支出合计的35.91%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少45891.18万元，下降91.24%，主要原因是减少乐城先行试验区项目。

(二)政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出4,404.41万元，主要用于以下方面：其他支出(类)支出4,404.41万元，占100%;。

(三)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为4,404.41万元，支出决算为4,404.41万元，完成年初预算的100%。其中：

其他支持(类)其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他政府性基金安排的支出(项)。

年初预算为4,404.41万元，支出决算为4,404.41万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

海南省医疗保障局无国有资本经营预算财政拨款收支。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为24.00万元，支出决算为20.33万元，完成预算的84.70%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加12.68万元，增长165.75%，主要原因是2024年新增2人次出国(境)任务。

(二)财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算11.57万元，占56.91%;公务用车购置及运行维护费支出决算4.83万元，占23.76%;公务接待费支出决算3.93万元，占19.33%。具体情况如下：

1.因公出国(境)费支出11.57万元。全年安排因公出国(境)团组2个，因公出国(境)2人次。开支内容包括：2024年6月，陈涛副局长随省政府代表团赴马来西亚、泰国、越南访问，通过对接三国优势产业，推动海南自贸港旅游文化、教育、医疗康养产业高质量发展，助力海南招商引资、加强对外开放;2024年10月，李文秀局长随省政府代表团赴香港、澳门访问，拜会香港医务卫生局，推动香港“长者医疗券”海南试点计划事宜。

因公出国(境)费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的100%。与2023年度相比，因公出国(境)费支出增加11.57万元，增长100%，主要原因是2023年没有出国(境)任务，2024年新增2人出国(境)任务。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.83万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆。

公务用车运行维护费支出4.83万元，主要用于公务用车的燃料费用及维修保养，确保公务活动顺利开展。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少2.45万元，完成预算的66.34%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少1.32万元，下降21.46%，主要原因是公务用车出差市县较上年少，燃油费相应减少。

3.公务接待费支出3.93万元，其中：

国内接待费支出3.93万元，国内公务接待20批次，接待235人次;主要用于接待国家局来琼指导及外省相关单位调研考察等。

国(境)外接待费支出0万元，国(境)外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.22万元，完成预算的76.3%。与2023年度相比，公务接待费支出增加2.43万元，增长162%，主要原因是2023年接待10次共计124人次，2024年接待20次共计235人次，2024年比2023年多接待10次111人次，省外单位来琼调研次数及人数增加。

十、预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我部门(单位)组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金6298.29万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度博鳌乐城先行区医工转化平台等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金4404.4万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金  0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对2024年医疗服务与保障能力提升补助资金等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4097.51万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。我局选定医疗服务与保障能力提升补助资金项目开展了部门评价，经局党组审批，我局按规定程序组织采购服务，已委托第三方机构对以上项目进行部门评价。该项目多次流标，相关评价工作正在开展中。

(二)部门决算中项目绩效自评结果(预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果)

我部门(单位)在部门决算中反映2024年医能服务与保障能力提升补助资金等7个项目绩效自评结果(包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告)。

2024年医能服务与保障能力提升补助资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.48分。全年预算数为7481.59万元，执行数为4097.51万元，完成预算的54.77%(自评表详见附件1)。项目绩效目标完成情况：一是出具审计报告≥5份，已出具审计报告5份。二是对省内定点机构开展检查的家数≥18家次，已对18家定点医药机构实施省级飞行检查。三是反欺诈大数据模型应用覆盖率≥100%，应用覆盖率≥100%。四是医疗服务价格动态调整次数=1次。2024年，完成2次医疗服务价格调整，共对889项医疗服务价格进行调整，其中调低501项，调高388项，通过结构性调整，进一步完善我省医疗服务价格比价关系，优化公立医院医疗服务收入结构。五是培训班次≥10个。2024年共组织开展各类培训班12期。六是系统开发数量≥2个。经省发改委审批，2024年我局“海南省综合管控系统扩展和多层次医疗救助一体化平台建设项目”“海南省基于医保研究应用的真实世界数据库建设项目”已开工建设。七是招采价格引导监测报告(或通报)个数≥1个。通报2次集采完成情况，对医疗机构集采批次执行情况进行监测，督促医疗机构积极执行集采政策和集采任务量，确保医疗机构在集采执行周期内完成集采任务量，对“报而不采”的医疗机构进行通报。八是真实世界研究项目≥10个。开展中成药评价、医疗服务价格管理、生物药及特许药械医保准入等11项真研课题研究。九是支付方式改革病种覆盖率≥90%。完成国家医保支付方式改革三年行动计划目标任务，支付方式改革病种覆盖率达98%。十是支付方式改革医保基金使用覆盖率≥70%。完成国家医保支付方式改革三年行动计划目标任务，医保基金使用覆盖率达99.56%。十一是支付方式改革医疗机构覆盖率≥100%。完成国家医保支付方式改革三年行动计划目标任务，医疗机构覆盖率达100%。十二是系统运行维护响应时间<10分钟。通过购买安全咨询和安全保障服务，2024年医保信息平台运行维护响应时间均在10分钟内。十三是追回违规使用的医保基金≥500万元。截至2024年底，省级飞检共追回违规使用的医保基金7239.31万元。十四是线路租用成本≤600万元。局2024年信息化运维项目网络租赁服务合同签订金额为380万元。存在的主要问题：预算执行率偏低，截止2024年12月31日，医疗服务与保障能力提升补助资金实际支付4097.51万元，预算执行率为54.77%，执行率偏低。下一步改进措施：一是提高预算执行率，合理制定开支计划，及时分解下达项目任务，定期通报支付进度，提高预算执行率。二是加强资金管理，严格执行财经纪律，把好资金支出关口，坚持专款专用，严防超标准列支、无预算开支，确保资金使用安全。

(三)部门评价结果

2024年，我局选定医疗服务与保障能力提升补助资金等1个项目开展了部门评价，经局党组审批，我局按规定程序组织采购服务，已委托第三方机构对以上项目进行部门评价。该项目多次流标，相关评价工作正在开展中，待部门评价工作全部完成后在局门户网站向社会公开。

(四)财政评价结果。(无)

十一、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2024年度海南省医疗保障局  机关运行经费188.27万元，比年初预算减少40.1万元，完成预算的82.4%;与2023年度相比，机关运行经费基本持平。

(二)政府采购支出情况

2024年度海南省医疗保障局(单位)政府采购支出总额2548.48万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2548.48万元。授予中小企业合同金额773.25万元，占政府采购支出总额的30%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

(三)国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆4辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金(不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余)。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十七、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十八、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

十九、卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)行政运行(项)指行政单位基本支出。

二十、卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)信息化建设(项)指医疗保障部门用于信息化建设、开发、运行维护和数据分析等方面支出。

二十一、卫生健康支出(类)医疗保障管理事务(款)医疗保障政策管理(项)指医疗保障待遇管理、医药服务管理、医药价格和招标采购管理、医疗保障基金监管等支出。

二十二、卫生健康支出(类)其他卫生健康支出(款)其他卫生健康支出(项)指其他用于卫生健康方面的支出。

二十三、农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)指其他用于巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴方面的支出。

二十四、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十五、住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)指行政事业单位向职工发放的租金补贴。